企業現場調查按照調查的深入程度，可以分為三個階段：
第一階段：核實企業銷售收入，資產負債規模。
如果只有半天時間，快速調查，看什么？這一階段獲得的信息，都是進入企業，可以直觀看到的內容（比如房產土地面積、機器設備情況、庫存情況），以及可以通過簡單了解獲得的信息（比如銀行借款規模、上下游結算的情況）。
1、銷售收入的核實
（1）納稅申報表
紙質材料可以更改，納稅申報表需要到納稅申報系統上查看數據，確保數據真實性。
（2）銀行流水
在無法提供納稅申報數據的情況下，通過銀行流水驗證銷售收入，這種情況往往出現在個體工商戶。單獨的銀行流水，意義已經不大，需要與銷售合同相結合判斷。
（3）上下游合同
查看與下游簽訂的銷售合同（原件），結合銀行流水判斷合同項下回款的情況。
（4）產能產量
產能產量判斷難度大，對經驗要求高，同時不確定因素多（避免融資性開工，需要經常走訪企業），但在實際操作過程中是重要的輔助依據。
可以通過單臺設備的產能，設備數量；工人規模、工資水平等進行判斷。對實踐中積累經驗大有幫助。
2、資產
（1）房產、土地
房產包括個人房產和單位房產；土地面積看看就能估計出來，剛工作的時候，師傅就讓我們聯系目測土地面積。
房產和土地證需要看到原件，可以了解到包括：權屬、取得時間（進而知道取得價格）、是否抵押。
（2）機器設備
大多數企業機器設備不值錢，往往計算時不考慮，個別企業設備價值高的除外。
（3）存貨
存貨的結構合不合理，是否有囤積原料（漲的爽、跌的慘）、產品滯銷的狀況。
（4）應收賬款
軟資產硬負債，應收賬款有一定比例收不回來，適當扣除；但應付款必須付。
3、負債
（1）銀行借款
包括公司借款和個人借款，了解銀行借款的規模、結構、期限
（2）應付票據
了解企業融資成本
（3）應付賬款
硬負債
（4）其他應付款
個人往來、民間資金
第二階段：核實企業的利潤
企業能否支付利息，并最終通過第一還款來源償還貸款，還取決于能不能實現盈利，但利潤的核實難度較大，對調查人員經驗的要求更高。
1、納稅額
納稅額是最簡單的核實方法，企業繳納稅款，特別是增值稅和所得稅，可以側面證實企業的盈利。但通過納稅額的核實盈利要跟結算周期和現金流相結合來看，如結算周期超過1年的企業，訂單的盈利體現在應收賬款中，并未內轉化為現金流入，最終盈利的多少還取決于應收賬款回籠情況。
2、凈資產法
凈資產法是比較常用核實利潤的方法，將企業主和法人結合在一起，企業主盈利后，為公司或個人購置資產（包括土地、廠房、住房、車輛），滿足生產消費的需要。這部分資產簡單扣除銀行借款，既可以看做借款人歷年利潤的積累。
凈資產法的判斷是一個模糊的利潤率，數據有影響因素多，只能作為判斷時的參考。
另外，調查時，需要結合企業的經營歷史，了解每年的銷售金額，以判斷利潤率是否處在正常水平；另外，資產購置也要結合購置時間，以實際購置成本計算，避免資產的虛增。
3、成本法
成本法是非常復雜的利潤核實方法，這需要第一、借款人本身有完備的成本核算，這在小企業中一般難以做到。第二，需要調查人有豐富的行業經驗。
第三階段：了解企業的經營管理
真正了解企業的經營管理才能判斷企業是否具備長遠發展的潛力。而真正了解企業需要長時間的接觸，只有客戶經理有條件做到。--團辦信用卡也是挺好的了解機會。
1、客戶的管理
借款人的客戶有哪些？大客戶優于小客戶，老客戶優于新客戶；
借款人客戶篩選與退出機制？訂單是否來自少數人的關系資源；接什么樣訂單，平衡賬期和利潤；怎么判斷客戶的付款能力，對付款有問題的客戶怎么退出。
2、供應商的管理
供應商分散優于集中；采購人員的管理與激勵；
3、法人治理
股東之間的分工，能否處理好所有者與經營者之間的關系--家族企業未必壞。
4、內部管理
銷售部門的管理；采購部門的管理；財務部門的管理；生產部門的管理；
5、考核晉升機制
管理一個幾十人的企業都是很難的；
管理比較簡單的是：老板管銷售采購、老板娘管財務、生產工人多但可以計件。
銷售人員多、技術人員多、研發人員多、采購人員多管理模式要好好研究。
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